内部评级（IRB）解决方案

如何解决零售类贷款缺乏资产池种类的数量行业标准、缺乏标准的违约定义、数据积累不足？

风险控制部门在单笔贷款利率审查中的角色？

若前台业务部门和信贷审查部门对单笔贷款定价主要参考其他产品的收益、业务增长前景和公司信用评级。在这种情况下，对整个信贷组合定价时，中台部门如何检查是否考虑了信用风险/成本?

如何对内部评级和风险量化模型进行详细的审计?具有可行性吗？

是否使用监管部门规定的违约定义或会计上的违约定义计提专项准备。如何理清和处理两者的差异，并关注差异对会计和信息披露的影响?

估计违约贷款的损失率时，应考虑如何估计经济衰退期的影响?

违约贷款的违约损失率估计建立在贷款违约状态确定的假设条件之上，而对于非违约贷款，违约状态是随机的，违约损失率的估计与违约状态信息无关，商业银行实施行IRB时如何处理？

专业贷款（special lending）缺乏足够的违约数据，难以使用实际数据对风险参数估计值进行验证，如何处理？

一、内部评级系统功能架构

瑞联金融内部评级系统全面借鉴巴 塞尔新资本协议关于内部评级体系建设的思路，结合银监会信用风险内部评级体系的指引要求，包括内部评级体系的治理结构、非零售风险暴露内部评级体系的设 计、零售风险暴露风险分池体系的设计、内部评级的流程、风险参数的量化、内部评级的实践应用。

二、IRB主要功能

□ 基础数据管理
基础数据包括宏观经济、行业、区域等基本面的数据信息，基础数据的管理主要是收集、分类、存储、更新工作，服务于模型参数、统计分析等功能。
□ 系统管理
系统管理有序，实现了分权控制，通过角色管理、数据权限、分级审核等功能。
□ 流程管理
设置三级审核机制，严格控制操作流程，防范风险。
□ 统计分析
业务台账：支持对客户特征、贷款特征、业务特征的统计分析；
数据报告：支持对评级结果、报表输出结果的统计分析；
维度特征：支持对行业分析、地区分析等具有某一属性特征的维度进行统计分析。
□ 客户评级
根据客户信用状况进行初评、复评、跟踪评级。
□ 客户管理
客户管理范围广，包括但不限于个人、个体工商户、农户、工商企业、担保机构；
客户管理信息内容多，包括概况信息、经营状况、财务数据、信用记录、贷款信息。
□ 债项评级
参考五级分类标准或灵活设置评级规则对债项评级。
□ 债项管理
债项管理包括贷款管理、第三方保证人信息管理、抵质押信息管理。
□ 评级报告管理
展现客户评级、债项评级的评级报告，支持对报告信息分维度钻取、统计分析。

三、内部评级系统数据架构

瑞联金融内部评级体系的数据架构要求，商业银行应建立具备相当的深度、范围和可靠性的数据管理系统，收集和储存充足的关键数据以支持内部评级体系的正常运作、风险量化过程和模型验证、以及更广泛的风险管理和报告。
◆跟踪记录、维护和分析主权、银行、公司风险暴露整个生命周期内的债务人和债项的关键性数据；
◆获取主权、银行、公司风险暴露的所有评级数据，包括债务人评级和债项评级的所有重要定性和定量因素；
◆获取特定时间内零售风险暴露及其债务人的特点、历史表现；
◆获取所有零售贷款数据以开发风险分池体系并进行分池；
◆改善银行内部在违约概率估计和确认方面积累的数据，开发风险参数估计模型；
◆验证、优化风险参数估计、内部评级体系及流程；
◆计算信用风险内部评级法的监管资本要求；
◆形成内部和公开的报告。